Puede enviar su distribución mínima obligatoria (RMD) a una organización benéfica utilizando una estrategia denominada distribución caritativa calificada (QCD). Una QCD permite a las personas de 70 años y medio o más donar hasta 100,000 dólares al año directamente desde su cuenta de jubilación individual (IRA) a una organización benéfica calificada, sin tener que contabilizar la distribución como ingreso imponible.
He aquí cómo enviar su RMD a una organización benéfica:
Puede enviar su distribución mínima obligatoria (RMD) a una organización benéfica utilizando una estrategia denominada Distribución benéfica cualificada (QCD). Una QCD permite a las personas de 70½ años o más donar hasta $100.000 al año directamente de su Cuenta de Jubilación Individual (IRA) a una organización benéfica cualificada, sin tener que contabilizar la distribución como renta imponible.
He aquí cómo enviar su RMD a una organización benéfica:
1. Garantizar la admisibilidad
- Usted debe ser 70½ años o más para utilizar la opción QCD.
- Puede donar hasta $100.000 al año de su cuenta IRA a una o varias organizaciones benéficas.
2. Elija una organización benéfica cualificada
- Asegúrese de que la organización benéfica es una organización cualificada 501(c)(3) como la Fundación Cure JM.
- Póngase en contacto con nuestra Directora de Desarrollo, Shannon Malloy, en shannon.malloy@curejm.org.Shannon te llamará y te explicará el proceso.
3. Póngase en contacto con el depositario de su cuenta IRA
- Póngase en contacto con el custodio de su cuenta IRA (la institución financiera que mantiene su cuenta IRA) y solicite un Distribución benéfica cualificada.
- Algunos depositarios disponen de formularios en línea, mientras que otros le pedirán que llame por teléfono y rellene el papeleo.
- Facilite esta información al depositario de su cuenta IRA:
- Fundación Cure JM, NIF 35-2222262.
- Dirección: 19309 Winmeade Drive, Suite 204, Leesburg, VA 20176
- Dirección postal para los cheques: Los cheques pueden extenderse a nombre de Cure JM y enviarse directamente al banco a Cure JM, P.O. Box 45768, Baltimore, MD 21297.
- Información de contacto: Shannon Malloy, shannon.malloy@curejm.org, 512-709-1905
4. Destinar el RMD a la organización benéfica
- El custodio de la cuenta IRA enviará el dinero directamente a la organización benéfica. La distribución debe ir directamente de su cuenta IRA a la organización benéfica para que pueda considerarse una QCD y evitar que se incluya en su renta imponible.
- Puede solicitar que el custodio envíe un cheque a la organización benéfica o, en algunos casos, puede realizar una transferencia electrónica.
5. Conservar registros
- Conserve los registros de la QCD a efectos fiscales, incluidas las cartas o recibos de la organización benéfica en los que se reconozca la donación.
- No recibirá una deducción benéfica por esta contribución, pero el importe de la donación quedará excluido de su renta imponible.
6. Declarar el QCD en su declaración de la renta
- Seguirá recibiendo un Formulario 1099-R del custodio de su cuenta IRA en el que figure la distribución.
- Al declarar los impuestos, declare la distribución pero indique que la parte transferida como QCD es no imponible. Su preparador de impuestos o software puede ayudar a manejar esto correctamente.
Al utilizar un QCD, puede cumplir su requisito de RMD y al mismo tiempo apoyar una causa que le interese, sin la carga fiscal añadida de retirar primero los fondos.
